CAPEXIASuivre les bénéfices attendus des investissements
Garder la promesse faite au moment de la décision, et la comparer à ce que l'investissement rapporte vraiment.
- Pondération fixée à la décision
- Atteinte plafonnée à 100 %
- Plan d'action sous le seuil
La situation
Prenons une nouvelle ligne de traitement autorisée à 18 MDH, rattachée à l'axe performance. La demande annonce trois bénéfices : un gain de cadence, une baisse de la consommation d'énergie et une baisse des rebuts. Douze mois après la mise en service, la mesure est due.
| Bénéfice | Poids | Attendu | Constaté | Atteinte |
|---|---|---|---|---|
| Cadence de production | 50 % | +12 % | +7,2 % | 60 % |
| Consommation d'énergie | 30 % | −8 % | −9,2 % | 100 % (115 % plafonné) |
| Taux de rebuts | 20 % | −2 points | −1,8 point | 90 % |
| Atteinte pondérée | 78 % |
78 % = 50 % × 60 % + 30 % × 100 % + 20 % × 90 %. Sous le seuil de 80 % retenu dans l'exemple, un plan d'action est exigé.
Ce qui bloque aujourd'hui
| Ce qui bloque | Ce que cela produit |
|---|---|
| Des bénéfices non conservés avec la décision | Un an plus tard, personne ne retrouve ce qui avait été promis. |
| Personne n'est chargé de la mesure | Les bénéfices ne sont mesurés que si quelqu'un y pense. |
| Un bon indicateur masque un mauvais | L'économie d'énergie dépassée fait oublier la cadence en retard. |
Le déroulé dans Capexia
Bénéfices saisis avec la demande
Indicateurs, valeurs attendues et échéance de mesure, dès le dépôt.
Pondération fixée à la décision
Le décideur fixe le poids de chaque bénéfice : 50 %, 30 % et 20 % dans l'exemple.
Mesure à échéance
Le responsable saisit les valeurs constatées, douze mois après la mise en service.
Atteinte calculée
Chaque indicateur est plafonné à 100 %, puis pondéré : 78 % dans l'exemple.
Plan d'action exigé
Sous le seuil défini, ici 80 %, un plan d'action est obligatoire.
Lecture consolidée
Les bénéfices s'agrègent par programme et par axe stratégique.
À l'écran
Ce que chacun y gagne
Direction générale et comité
Décider sans savoir ce que les décisions passées ont rapporté.
Voir l'atteinte des bénéfices par axe stratégique.
Direction financière
Des business cases jamais revus après la décision.
Comparer la promesse à la réalité, investissement par investissement.
Chef de projet
Une mesure demandée sans méthode commune.
Des indicateurs et une échéance connus dès le départ.
Ce que cela permet d'éviter
- Les décisions sans retour d'expérience
- Les promesses oubliées après la mise en service
- Un indicateur dépassé qui masque un indicateur en retard
Ce que vous paramétrez
- Les indicateurs proposés dans la trame de demande
- L'échéance de mesure
- Le seuil d'atteinte qui déclenche un plan d'action
Questions fréquentes
Pourquoi plafonner l'atteinte à 100 % ?
Pour qu'un indicateur dépassé ne compense pas un indicateur en retard dans l'atteinte pondérée.
Le seuil de 80 % est-il imposé ?
Non. C'est un paramètre, défini avec vos équipes.
Les bénéfices non financiers sont-ils suivis ?
Oui. Les indicateurs financiers et non financiers sont pondérés ensemble à la décision.
Pour aller plus loin
Voir Capexia en situation
Une démonstration sur un cas d'investissement représentatif de votre secteur.
- Une démonstration d'une heureSur un cas d'investissement proche du vôtre.
- Un pilote sur un périmètre réelUn site ou une entité, quelques investissements en cours.
- Votre ERP en lecture seuleInstallation On Premise, validée avec votre DSI.